廣鋼股份今日發布調整后的正式《資產重組方案》，據公告，本次交易方案分為重大資產置換、向特定對象發行股份購買資產及股份轉讓三部分，采用的是當前市場通行的“凈殼出讓”方式。
根據方案，廣鋼股份國有股權將通過協議轉讓方式轉給廣日集團，本次交易完成后，上市公司將置出全部鋼鐵經營性資產，同時置入及購買以電梯整機制造、電梯零部件生產及物流服務為主業，引入國際化高端合作向關聯產業領域拓展的優良資產；轉型為廣日集團控股下的電梯綜合業務為主業的上市公司。
擬置入資產盈利能力超預期
據了解，廣鋼股份調整后的正式重組方案中，擬注入資產廣日股份的財務數據與預案相比，有較大的提升。據最新審計結果，擬注入資產廣日股份2010年凈利潤為2.4億元，比2009年增長28.02%。與預案中廣日股份截至2010年前三季度的1.78億元相比有較大的提升。
同時，方案也對擬注入資產作了盈利預測：廣日股份2011年預計可實現凈利潤3.13億元，與2010年相比仍將保持26.68%的增長，對應重組后上市公司每股預計收益為0.4元。
據了解，本次重組方案中擬入主上市公司的廣日股份是國內電梯制造歷史最悠久的企業之一，該公司以電梯為核心，向上下游產業鏈延伸，現已發展成為以電梯整機制造、電梯零部件生產及物流服務為主業，引入國際化高端合作向關聯產業領域拓展，科技研發實力和市場競爭能力突出的企業集團。
分析人士認為，本次擬置入及擬購買資產估值結果對應的市凈率、市盈率指標，均低于可比上市公司及可比交易的平均水平，本次交易擬置入資產及擬購買資產定價合理、公允，保護了股東的合法權益。
將成為華南地區電梯制造龍頭
根據Freedonia集團研究表明，到2013年全球電梯將保持4.3%的年增長率，電梯產品和服務市場產值將達到785億美元。這一增長主要來自中國和印度的新增需求，其中中國新增需求有望占到45%，中國已成為世界上最大的電梯生產基地。
重組方案顯示，廣日股份作為華南地區最大的電梯制造企業之一，公司業務涉及電梯零部件生產，整機的制造、銷售、安裝、維修、保養以及貫穿整個生產和銷售流程的物流服務，涵蓋了電梯從零部件到終端用戶的整個產業鏈條，完整產業鏈布局有利于電梯生產及管理效率的提升，產品及服務質量的控制，降低企業經營風險。
此外，廣日股份在發展中還引進日立技術并在后續參股日立電梯，不僅吸收了國際領先的技術標準、管理模式和經營理念，并通過自主創新提升整機制造業務能力，同時，該公司參股日立電梯獲得了持續穩定的現金分紅，目前該公司合計獲得約3.5億元的現金分紅，為其提高經營實力，培育關聯產業奠定基礎。
廣日股份積極布局產業多元化
據了解，在傳統電梯產業之外，廣日股份積極在電梯關聯產業中進行前瞻性布局，借助與世界頂級企業的緊密合作，迅速與行業領先的技術標準、管理模式、經營理念接軌，樹立在高端制造業行業中的競爭優勢。
廣日股份與行業巨頭如西班牙塞維拉、德國歐司朗、德國威爾等公司合作開展電梯導軌、LED照明、機械式停車設備等業務。該公司負責人表示，在新興領域的發展規劃上，公司均選擇與世界巨頭合作，憑借高起點，在市場上迅速形成競爭優勢，公司正在積極發展的LED等新興產業，未來將會成為公司重要的利潤增長點。
以LED產業為例，廣日股份生產的LED燈具采用德國進口OSRAM芯片，具有高效、節能、壽命長等特點。目前，廣日股份擁有先進的無塵防靜電SMT生產車間與組裝車間、現代化的生產管理、嚴謹科學的品質管理理念，該公司的LED照明方案已成功運用于湖南武岡市慶豐路等路段城市照明及景觀照明工程項目，昆山淀山湖鎮節能改造工程和環湖路等新建城市道路照明。
此外，廣日股份生產的礦用電纜及礦井用連接器也獲得了安標國家礦用產品安全標志中心頒發的國家礦用產品安全標志認證，具備生產礦用電纜及礦井用連接器的資質，而在這一領域廣日股份的競爭者還較少。
